Система риск менеджмента на пао газпром

Система риск менеджмента на пао газпром

для сотрудников организаций ПАО «Газпром» и предприятий-поставщиков услуг (работ) для ПАО «Газпром» Повышение квалификации – это очевидная необходимость для любого профессионала, который хочет оставаться востребованным и конкурентоспособным специалистом на рынке труда.

1. Факторы риска. Классификация рисков.
2. Термины и определения в области риск-менеджмента.
3. Основные понятия теории вероятностей.
4. Процесс риск-менеджмента.

2. Риски в международных, национальных и корпоративных стандартах

1. Риски в ИСО 9001-2015.
2. Риски в ГОСТ Р ИСО 9011-2012.
3. Риски в ГОСТ Р ИСО 9004-2010.
4. Требования СТО Газпром 9001-2012 в части управления рисками.

1. Контекст.

   Его значение в управлении рисками.

Основные факторы риска

Неблагоприятные экономические условия могут повлечь замедление темпов роста спроса на энергоносители и привести к удорожанию заемного капитала.

Политика ЕС на газовом рынке направлена на диверсификацию источников поставок газа и увеличение доли биржевой торговли газом, что оказывает влияние на ПАО «Газпром» как одного из основных поставщиков природного газа в страны ЕС. ПАО «Газпром» проводит политику обеспечения технологической независимости и импортозамещения, что позволяет снизить зависимость Компании от экономических ограничений, наложенных / введенных вновь в отношении России.

Транзит газа через территорию стран БСС, в частности Украины, связан с риском невыпол- нения обязательств по транзиту, что влечет риски ненадлежащего выполнения Группой «Газпром» обязательств по контрактам на поставку газа.

Технологии, инжиниринг, инновации

Теперь мы должны взять все, что уже создано, работает, приносит результаты, выстроить общую понятную и прозрачную структуру управления тем или иным процессом и эту систему управления внедрить на уровне всей компании.

Задача масштабна, но на первый взгляд достаточно понятна. Система анализа

Ранжирование типичных рисков по уровню значимости для ПАО «Газпром» на 2021г.: · Риск чрезвычайной ситуации.

В ранжированном ряду наиболее значимым (опасным) по последствиям для компании ОАО «Газпром» является риск перестраховой защиты, а менее значимым (опасным) — валютный риск [18, с.237].

На основе правила Фишберна можно определить удельный вес каждого вида риска (Wi) в общей совокупности типичных рисков для ОАО «Газпром», и имеющий вид: Таблица 3.

Доля последствий риска в общей совокупности Доля риска в общей совокупности, в % Риск чрезвычайной ситуации Таблица 4.

Уровень вероятности рисков в долях Уровень вероятности, в долях Риск чрезвычайной ситуации Итоговая таблица по двум параметрам: Таблица 5.

1.

Основные задачи подразделения ПАО «Газпром» по управлению рисками

— Обеспечение реализации единой политики по управлению рисками; — координация деятельности по управлению рисками; — методологическая поддержка процесса управления рисками.

Основные направления развития системы управления рисками — Развитие нормативно-методической базы; — организация и координации деятельности по развитию и поэтап-ному внедрению системы управления рисками; — совершенствование процесса подготовки периодической отчет-ности по рискам; — организация работ по автоматизации процессов управления рисками; —

Система управления рисками

Задачи в области управления рисками: Для реализации указанной цели в Компании разработан и действует единый подход к процессу управления рисками, который в совокупности с унифицированными инструментами и методами анализа рисков формирует ИСУР.

Нормативно-методологическая база ИСУР включает следующие документы: Управление рисками является неотъемлемой частью внутренней среды «Газпром нефти» и включает: В Компании постоянно расширяется методологическая база ИСУР, включающая общие рекомендации по количественной оценке рисков планирования проектов и бизнес-планирования, а также подробные методики для оценки наиболее существенных рисков.

Альтернативные подходы и методологии управления рисками

1. построение в рамках общей системы управления в компании подсистемы управления рисками;
2. реализацию типовых процедур и алгоритмов управления рисками: идентификацию, качественную и количественную оценку, выбор методов и способов нивелирования рисков.

Широкое распространение такого механизма управления рисками вполне объяснимо – он сформировался под влиянием системного подхода в общем менеджменте, распространившегося на другие области управления, в т.ч.

В методологическую основу работы легли принципы системности, комплексности.

Финансовые риски при обеспечении экономической безопасности предприятий

Рубрика: Экономика и управление 08.01.2021 2021-01-08 Статья просмотрена: 250 раз Зарипова А. И., Коваленко С. В. // Молодой ученый.

Источник: https://152-zakon.ru/sistema-risk-menedzhmenta-na-pao-gazprom-12444/

Управление рисками при изменении финансовой устойчивости на примере ПАО Газпром

На уровень внешних рисков влияет очень большое количество факторов — политические, экономические, демографические, социальные, географические и др. — к внутренним рискам относятся риски, обусловленные деятельностью самого предприятия и его контактной аудитории.

На их уровень влияет деловая активность руководства предприятия, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики и др.

факторы: производственный потенциал, техническое оснащение, уровень специализации, уровень производительности труда, техники безопасности. Чистые риски (иногда их еще называют простые или статические) характеризуются тем, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности.

Причинами чистых рисков могут быть стихийные бедствия, войны, несчастные случаи, преступные действия, недееспособности организации и др.

Управление финансовыми рисками (на примере предприятия ПАО «Газпром нефть») Глава 1. Общая характеристика компании ПАО «Газпром нефть» 6 1.1 Общая характеристика деятельности ПАО «Газпром нефть» 6 1.2 Организационная структура ПАО «Газпром нефть» 8 1.3 Анализ операционных и финансовых показателей компании 10 Глава 2.

Теоретические и методологические аспекты управления финансовыми рисками 17 2.1 Понятие, сущность и виды финансовых рисков 17 2.2 Методология оценки уровня финансовых рисков 20 2.3 Управление финансовыми рисками и механизмы их нейтрализации 24 Глава 3.

Система управления финансовыми рисками на предприятии ПАО «Газпром нефть» 31 3.1 Политика управления финансовыми рисками и риски, которым подвергается ПАО «Газпром нефть» 31 3.

2 Оценка финансовой состоятельности ПАО «Газпром нефть» 34 3.

3 Рекомендации по минимизации рисков в ПАО «Газпром нефть» 39 В современных условиях предприниматели, чтобы выжить и приумножить свое состояние, должны рисковать. Финансовые риски многообразны.

Среди них выделяют 2 группы: систематические и несистематические. Систематические риски возникают по независящим от компании причинам и свойственны всем участникам рынка.

Несистематические риски зависят от деятельности хозяйствующего субъекта и поддаются диверсификации.

[5] Среди систематических рисков выделяют: o Страновые – риски, вызванные изменением рейтинга страны, состоянием экономики страны, изменением экономического курса ее развития и т.д.

; o Налоговые – вызываются изменением системы налогообложения: увеличением ставок налога, отменой налоговых льгот, изменением условий и сроков выплаты налогов и т.п.; o Процентные – возникают под влиянием изменения конъюктуры финансового рынка или государственного регулирования.

Это изменение процентных ставок на рынке облигаций, по сертификатам и другим ценным бумагам; o Кредитные – могут вызываться изменением условий кредитования, непредоставлением кредитов в срок, изменением ставки рефинансирования и др.

; o Депозитные – вызываются возможностью невыполнения условий по депозитным вкладам, а также невозвратом депозита в связи с неправильно выбранным банком; o Инфляционные и дефляционные – влияют на покупательную стоимость денег из-за инфляции и дефляции.

Такой риск может вызвать обесценение реальной стоимости капитала, а также ожидаемых доходов и прибыли; o Валютные – они присущи финансовым операциям по внешнеэкономической деятельности. Возникают они в связи с изменением курса валют или изменением условий по экспортно-импортным операциям;

Оценка системы принципов управления в ПАО Газпром

Рис.

5.

Структура корпоративного управления ПАО «Газпром» Высшим органом управления ПАО «Газпром» является Общее собрание Акционеров, в компетенцию которого входит: ØВнесение изменений в Устав Общества; ØУтверждение годовых отчетов и аудитора Общества; ØИзбрание членов Совета директоров и Ревизионной комиссии; ØПринятие решений о реорганизации или ликвидации Общества; ØПринятие решений об увеличении или уменьшении уставного капитала Общества. Общее руководство деятельностью Общества осуществляет Совет директоров, который выполняет следующие функции: ØОпределяет приоритетные направления деятельности Общества; ØУтверждает годовой бюджет и инвестиционные программы; ØПринимает решения о созыве Общих собраний Акционеров; ØПринимает решения об образовании исполнительных органов Общества; ØВыносит рекомендации по размеру дивиденда по акциям.

Состав органов управления представлен в Приложении 1.

Структуру властных полномочий в организации отражает управленческая цепочка, которая соединяет всех членов организации и задает отношения подчиненности между ними.

В рамках исследования, на наш взгляд, необходимо выделить основные моменты грамотной техники делегирования на основе проведенной нами практической разработки «рекомендация-действие», представленной в Приложении 2.

Представим на рисунке 6 взаимосвязь процессов планирования на основе стратегических целевых показателей развития организации. Рис. 6.

Взаимосвязь процессов планирования в ПАО «Газпром» [12] В соответствии с Долгосрочной программой развития ОАО «Газпром», утвержденной Советом директоров 23 декабря 2014 года № 2463, разработаны стратегические целевые показатели на окончание 10-летнего периода, которые мы представим в таблице 2. Таблица 2 Значения стратегических целевых показателей развития ПАО «Газпром»

Управление рисками

Интегрированная система управления рисками компании определяет стандартизированный порядок выявления и оценки рисков, разработки мероприятий по управлению рисками, мониторинг их исполнения и подготовки отчетности по управлению рисками, в том числе рисками на экологически чувствительных территориях присутствия компании. сотрудников.

Теперь мы должны взять все, что уже создано, работает, приносит результаты, выстроить общую понятную и прозрачную структуру управления тем или иным процессом и эту систему управления внедрить на уровне всей компании.

Задача масштабна, но на первый взгляд достаточно понятна.

Однако, как оказалось, даже выработка общей терминологии и определение самого понятия «актив» вызвали немало споров и обсуждений.

Связь процессов управления рисками с надежностью активов очевидна: оценка рисков на всех этапах жизненного цикла оборудования — основа системы надежности.

Председателями риск-сессий по заводским объектам, проведение первой из которых запланировано уже на текущий год, станут специалисты, прошедшие подготовку по международным требованиям и обладающие профессиональными навыками.

Система анализа отказов обеспечивает эффективное управление ремонтами Внедрение комплексной системы анализа и обеспечения надежности — стратегическая задача для всех активов Целостность / надежность оборудования — состояние защищенности опасных производственных объектов от воздействия внутренних и внешних факторов, которые могут привести к авариям и инцидентам.

Методика RBI (Risk Based Inspections) — система контроля технического состояния, в которой объем, методы и периодичность контроля технического состояния задаются по результатам анализа риска эксплуатации технических устройств.

RCA (Root Cause Analysis) — анализ потерь, составляющих основную долю ущерба, направленный на предотвращение их повторного возникновения, который обычно называют анализом первопричины или анализом коренных причин.

HAZID (Hazard Identifications Studies) — процедура идентификации опасностей — инструмент распознавания рисков, который используется на ранних стадиях реализации проекта сразу после создания чертежей, расчета материального баланса и подготовки схемы участка.

Источник: http://opiniojuris.ru/sistema-risk-menedzhmenta-na-pao-gazprom-42907/

Риски оценки запасов углеводородов

Стратегические и финансовые цели ПАО «Газпром» зависят от уровня запасов углеводородов и точности их оценки.

Управление / влияние на уровень риска

Разработаны и реализуются процедуры независимой оценки запасов в соответствии с международными стандартами PRMS.

Варианты расчетов

Выбор варианта, обесп. сходимость оценок

1.

EBITDA

1-3%;

0,01

9 075 000 000

907 500 000 000

0,02

18 150 000 000

0,03

27 225 000 000

2.

Чистый денежный поток

5-10%;

0,05

9 580 540 500

0,06

11 496 648 600

0,07

13 412 756 700

191 610 810 000

0,08

15 328 864 800

0,09

17 244 972 900

0,1

19 161 081 000

3.

Прибыль, доступная акционерам

3-5%.

0,03

5 742 000 000

0,04

7 656 000 000

191 400 000 000

0,05

9 570 000 000

4.

Обоснованный уровень толерантности к риску, млн.

Это значит, что данные показатели в течении рассматриваемого периода практически не изменяются, что может отрицательно влиять на деятельность ПАО «Газпром».

Уровень риска остальных показателей не стабилен, и в разные периоды относится к разным уровням риска.

Построим диаграммы по основным показателям финансовой деятельности ПАО «Газпром».

Во-первых, рассмотрим отношение кредиторской и дебиторской задолженности компании за период с 2013 по 2021 года (рисунок 1).

Рисунок 1 – Кредиторская и дебиторская задолженность ПАО «Газпром» за 2013-2021гг.

На протяжении 5 лет наблюдается относительно стабильная ситуация с кредиторской и дебиторской задолженностью в ПАО «Газпром». Можно увидеть значительное преобладание дебиторской задолженности над кредиторской(80/20).

Внимание

Риск чрезвычайной ситуации.

2.1 Структурирование рассматриваемого набора рисков в деятельности компании ОАО «Газпром»

Ранжирование типичных рисков по уровню значимости для ОАО «Газпром» на 2013г.:

1. Ценовой риск;

2. Производственный риск;

3.

Экологический риск;

4. Имущественный риск;

5. Логистический риск;

6. Информационный риск;

7.

Важно

Кредитный риск;

8. Валютный риск;

9. Процентный риск;

10. Организационный риск;

11. Правовой риск;

12.

Риск ликвидности;

13. Риск потери репутации;

14. Политический риск;

15.

В 2021 году отмечается рост доли кредиторской задолженности на 10%,что может быть связанно с уменьшением дебиторской задолженности, либо с привлечением новых заемных средств[3, c.157].

Во-вторых, была построена диаграмма отношения собственного и заемного капитала за рассматриваемый период. (рисунок 2)

Рисунок 2 –Собственный и заемный капиталПАО «Газпром» за 2013-2021гг.

Судя по диаграмме отношения собственного и заемного капитала, собственный капитал организации составляет 75%, что говорит о финансовой устойчивости ПАО «Газпром».

В большинстве случаев производство электроэнергии из возобновляемых источников является дополнением к производству энергии из других источников и может нести определенные риски для рынка природного газа в случае продолжения агрессивной политики по субсидированию возобновляемой электроэнергетики на уровне стран и (или) наднациональных образований.

Риски таможенного, валютного и налогового регулирования

Сохраняются риски изменения валютного регулирования и налогового законодательства, а также увеличения налогового бремени на компании ТЭК.

Устойчивость и результативность деятельности ПАО «Газпром» напрямую зависит от эффективности работы в области ОТ и ПБ.

Управление / влияние на уровень риска

В Компании внедрена и функционирует ЕСУОТ и ПБ, которая является частью интегрированной системы менеджмента ПАО «Газпром».

Риски роста затрат

Рост стоимости оборудования, технических устройств, комплектующих, а также работ и услуг, формирующих стоимость объектов капитального строительства, представляет собой риск с точки зрения осуществления инвестиционной деятельности.

Управление / влияние на уровень риска

Проведение конкурентных закупок с выбором поставщиков, предложивших наиболее низкую цену договора поставки товаров надлежащего качества, помогает уменьшать затраты на приобретение и поставку сырья, материалов, комплектующих, работ и услуг.

· проведение систематического анализа выявленных рисков;

· построение системы контроля рисков и мониторинга эффективности деятельности по управлению рисками;

· понимание всеми работниками Компании базовых принципов и подходов к управлению рисками, принятых в Компании;

· обеспечение необходимой нормативной и методологической поддержки;

· распределение полномочий и ответственности за управление рисками среди структурных подразделений Компании.

В случае снижения мировых цен на нефтепродукты произойдет также (хотя и в меньшем размере) понижение цен на природный газ, поставляемый ОАО «Газпром» европейским покупателям, что приведет к сокращению доходов Компании от экспорта.

На рынках европейских стран ОАО «Газпром» сталкивается с конкуренцией со стороны поставщиков альтернативных видов энергоносителей (жидкое топливо, уголь).

Его доля в мировых запасах газа составляет 17%, в российских — 72%. На «Газпром» приходится 12% мировой и 68% российской добычи газа.

«Газпром» — надежный поставщик газа российским и зарубежным потребителям. Компании принадлежит крупнейшая в мире газотранспортная система, протяженность которой составляет 172,1 тыс.

км. На внутреннем рынке «Газпром» реализует свыше половины продаваемого газа.

Расчеты ОАО «Газпром» показывают, что прогнозируемая динамика цен на газ не окажет существенного влияния на другие отрасли экономики.

Если Правительство Российской Федерации продолжит политику постепенного приведения цен на газ в соответствие с реальными расходами на его добычу, транспортировку, хранение и реализацию, а также с основными качественными параметрами газа по сравнению с альтернативными видами топлива, то это позволит ликвидировать субсидирование ценами на газ отраслей, являющихся его потребителями, привлечь преимущественно за счет средств Общества необходимые финансовые ресурсы для освоения новых газовых месторождений и дальнейшего развития газотранспортной системы.

Диаграмма Исикавы в отношении ценового риска в деятельности ОАО «Газпром» выглядит следующим образом:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.

RP).

Аналитически это выглядит так:

NI=Dps+PCS=Dps+Dcs+RP, (1.3)

При осуществлении проектных расчетов студенту рекомендуется использовать показатель чистой прибыли для оценки уровня толерантности выбранного объекта.

Для чистоты расчетов по проекту студент может использовать:

· показатель прибыли, доступной владельцам обыкновенных акций (PCS), который рассчитывается по формуле:

PCS=NI—Dps, (1.4)

· показатель нераспределенной (остаточной) прибыли.

Переоценка активов в организациях может осуществляется раз в конце года. Поэтому расчет EBITDA целесообразно (и обязательно) осуществлять за годовой период (в частности за 2010 г.).

за 2012 г.:

RP = 357 800 000 000 руб.

а) 3% от RP = 0,03 * 357 800 000 000 руб. = 10 734 000 000 руб.

б) 4% от RP = 0,04 * 357 800 000 000 руб. = 14 312 000 000 руб.

в) 5% от RP = 0,05* 357 800 000 000 руб. = 17 890 000 000 руб.

IV. Выбор обоснованной величины толерантности.

Наиболее близкие оценки толерантности по трем из выше представленных подходов оказались следующие:

За 2012 год:

Вариант Iб: 17 160 000 000 руб.

Вариант IIв: 17 912 304 917 руб.

Вариант IIIа: 17 890 000 000 руб.

Прогнозируемые значения показателей на 2013 год:

Вариант Iб: 9 075 000 000 руб.

Вариант IIв: 9 580 540 500 руб.

Вариант IIIа: 9 570 000 000 руб.

Таблица 1.1 Расчет толерантности за 2012 год

№

Показатель

Предельные уровни для расч.

Система управления рисками

Целью «Газпром нефти» в области управления рисками является повышение эффективности управленческих решений посредством анализа сопутствующих им рисков, а также обеспечение максимальной эффективности мероприятий по управлению рисками в ходе реализации принятых решений.

Управление рисками построено по принципу интеграции инструментов анализа и управления рисками в ключевые корпоративные процессы. Ответственность за управление рисками и подготовку отчетности по ним определяется в соответствии с системой линейного и функционального управления.

Для каждого риска назначается владелец, ответственный за его управление. На уровне каждой функции и ключевого бизнес-процесса определены координаторы по рискам среди руководителей, которые распространяют и поддерживают применение корпоративных принципов управления рисками.

Рост стоимости кредитов для Компании может негативно сказаться на показателях платежеспособности и ликвидности.

10.Организационный риск. К организационным рискам компания относит возможность наступления нежелательных событий в социально-трудовой сфере: возникновение дефицита квалифицированного персонала, риск аварии или несчастного случая на производстве по вине работника, профессиональные заболевания и др.

11.Правовой риск. В связи с изменениями, внесенными 28.12.12 года, существенные изменения претерпел Закон «О недрах».Изменения были направлены, прежде всего, на централизацию полномочий по распоряжению недрами.

Источник: https://vligropark.ru/sistema-risk-menedzhmenta-na-pao-gazprom

Основные факторы риска

Неблагоприятные экономические условия могут повлечь замедление темпов роста спроса на энергоносители и привести к удорожанию заемного капитала.

Управление / влияние на уровень риска

В целях обеспечения повышения дохода от реализации энергоносителей ПАО «Газпром» диверсифицирует рынки и каналы сбыта, расширяет сферы использования природного газа. Для обеспечения финансовойустойчивости ПАО «Газпром» проводит оптимизацию долговой нагрузки.

Риски, связанные с деятельностью на европейском газовом рынке

Политика ЕС на газовом рынке направлена на диверсификацию источников поставок газа и увеличение доли биржевой торговли газом, что оказывает влияние на ПАО «Газпром» как одного из основных поставщиков природного газа в страны ЕС.

Политический риск

С 2014 года Россия находится под санкционным воздействием со стороны ЕС, США и других стран.

Риски, связанные с транзитом природного газа

Транспорт газа через территорию третьих стран связан с риском невыполнения обязательств по транзиту, что влечет риски ненадлежащего выполнения Группой «Газпром» обязательств по контрактам на поставку газа.

Риски государственного регулирования газовой отрасли в Российской Федерации

Деятельность ПАО «Газпром» как естественной монополии регламентируется Федеральным законом от 17 августа 1995 г. № 147-ФЗ «О естественных монополиях». Доля государства в акционерном капитале ПАО «Газпром» составляет более 50 %.

Риски, связанные с развитием производства газа из нетрадиционных источников

С середины 2000-х годов отмечен рост добычи газа из нетрадиционных источников, прежде всего из сланцевых залежей в США.

В мире интерес к теме сланцевого газа проявляется преимущественно в странах с ограниченными запасами и ресурсами традиционного газа, тем не менее риск снижения зависимости этих стран от импорта газа в среднесрочной перспективе попрежнему оценивается как незначительный.

Риски, связанные с развитием возобновляемых источников энергии

В отдельных странах можно ожидать рост объемов производства энергии из возобновляемых источников, что может привести к снижению потребления газа в этих странах.

Риски изменения режима валютного регулирования и налогового законодательства в Российской Федерации

Сохраняются риски изменения валютного регулирования и налогового законодательства, а также увеличения налогового бремени на компании ТЭК.

Изменения режима валютного регулирования и налогового законодательства в Российской Федерации, а также изменения налогового законодательства в странах присутствия Группы Газпром могут оказать влияние на деятельность ПАО «Газпром» и организаций Группы.

Риски, связанные с изменениями правил таможенного контроля и уплаты пошлин в Российской Федерации

Появление дополнительных требований со стороны таможенных органов в случае изменения правил таможенного контроля и уплаты вывозной таможенной пошлины.

Риски изменения валютных курсов и процентных ставок

Существенная волатильность курса валют, а также доходы и расходы в разных валютах оказывают влияние на результаты деятельности ПАО «Газпром».

Кредитные риски и риски обеспечения ликвидности

Несвоевременное либо неполное выполнение отдельными контрагентами обязательств в соответствии с условиями договора (контракта) несет в себе риски для деятельности ПАО «Газпром».

Рыночные риски

Возможное снижение цен на нефть, а также биржевых котировок на газ несет в себе риски, реализация которых может привести к сокращению доходов. Также присутствуют риски объема, связанные с тем, что покупатели имеют определенную гибкость по отбору газа.

Риски досрочного прекращения и приостановления лицензий на использование природных ресурсов

В случае невыполнения требований лицензионных соглашений ПАО «Газпром» подвержено рискам досрочного прекращения или приостановления действия лицензий на право пользования недрами, на основании которых осуществляются геологическое изучение, разведка и добыча углеводородов.

Риски, связанные с охраной труда и промышленной безопасностью

Устойчивость и результативность деятельности ПАО «Газпром» напрямую зависит от эффективности работы в области ОТ и ПБ.

Риски, связанные с эксплуатацией производственных объектов

Основные виды производственной деятельности по добыче, транспортировке, переработке и хранению углеводородов сопряжены с рисками технологического, технического и природно-климатического характера, а также негативных действий персонала и третьих лиц.

Экологические риски

Основные виды производственной деятельности по добыче, транспортировке, переработке и хранению углеводородов сопряжены с экологическими рисками (рисками загрязнения окружающей среды, несоблюдения требований природоохранного законодательства), реализация которых может повлечь последствия правового, финансового и репутационного характера.